Страхование жизни

Страхование жизни создает механизм, который можно использовать для обеспечения финансовой защиты семьи в случае преждевременной смерти кормильца или любого другого члена семьи. Некоторые виды страхования жизни обеспечивают страховые пособия только в случае смерти застрахо­ванного лица. Другие также позволяют накапливать сбережения. Мы рас­смотрим три основных вида страхования жизни: страхование жизни на определенный срок, пожизненное страхование, универсальное страхование жизни.

Страхование жизни на определенный срок. Полис страхования жизни на определенный срок представляет собой тот вариант, когда страховая компа­ния обязана уплатить определенную сумму, если страхователь умрет в пери­од действия полиса. Страхование Жизни на определенный срок — наименее до­рогая форма страхования Жизни. Она обеспечивает защиту, но не имеет ха­рактера сбережений, как три других вида страхования жизни. Возможны различные виды страхования жизни на определенный срок. Они включают стандартный полис на срок без особых условий, возобновляемый полис страхования на определенный срок, конвертируемый (обратимый) полис, полис с уменьшающимся «покрытием» и полис группового страхования жизни на срок.

Стандартный полис на срок без особых условий оформляется на фиксиро­ванное количество лет. Возобновляемый полис страхования жизни гарантиру­ет возможность повторного заключения контракта по выбору страхователя на новый срок той же продолжительности. Конвертируемый полис страхова­ния жизни означает, что полис может быть превращен в полис пожизненно­го страхования (или любой другой тип полиса) по выбору страхователя. Хотя стандартный полис страхования на срок без особых условий наименее дорогой из всех видов страхования жизни, его стоимость возрастает в зав мости от возраста застрахованного и поэтому для лиц 60 лет и старше может быть очень дорогим.
Альтернативный вид страхования жизни на определенный срок — полис с уменьшающимся "покрытием" — предусматривает одинаковый размер взносов в течение всего срока, в то время как сумма возмещения в этом случае уменьшается.
Возобновляемый полис несколько дороже, но он гарантирует для страхователя постоянную возможность быть застрахованным. Несмотря на несколько более высокую стоимость, возобновляемый полис, составленный как стандартный, без особых условий или с уменьшающимся «покрытием», может быть хорошим выбором для тех, кто нуждается в страховании жизни.
Страхование жизни на определенный срок может быть спланировано таким образом, чтобы покрыть долговые обязательства страхователя в случае его смерти. Например, страхование Жизни с учетом ипотечной задолженности страхователя является формой страхования на определенный срок с уменьшающейся суммой «покрытия», в которой непогашенная задолженность по ипотечной ссуде, полученной страхователем, выплачивается страховой компанией в случае его смерти. Страхование жизни с учетом финансовых обязательств страхователя — аналогичное форме страхования с уменьшающимся «покрытием» — обеспечивает погашение оставшейся не выплаченной страхователем суммы займа, который погашался долями по условиям кредитного договора. Страхование жизни на определенный срок по подобным полисам следовало бы выбирать очень тщательно, поскольку некоторые компании по страхованию жизни устанавливают по ним слишком высокие страховые взносы. Если вы считаете, что вам необходимо страхование жизни на определенный срок, чтобы по истечении срока полиса расплатиться с долгами, то полис страхования жизни на срок с уменьшающимся «покрытием» может оказаться более удачной покупкой.

Многие работодатели предлагают бесплатные или недорогие полисы группового страхования Жизни на определенный срок для своих работников. Их преимущество часто заключается в том, что это наименее дорогой способ обеспечения страхования жизни. Если вам необходимо увеличить вашу страховку на определенный срок, вы можете купить дополнительное "покрытие" по низкой цене через полис группового страхования. Однако надо иметь в виду, что такие страховые планы не мобильны. Это означает, что если вы по какой-то причине уходите с данной работы, то не можете взять с собой вашу часть групповой страховки.

Пожизненное страхование. Как следует из названия, пожизненно страхование обеспечивает страховое возмещение в течение всей жизни застрахованного. Дополнительно оно также предполагает определенные сбережения, обычно называемые стоимостью в наличных деньгах. Стоимость в наличных деньгах — это сумма денег, отложенная страховщиком для обеспечения выплаты страхового пособия в связи со смертью страхователя. Поскольку прибыль страховой компании и страховые премии, которые она получает от клиента, со временем увеличиваются, стоимость в наличных деньгах также увеличивается с ростом возраста застрахованного. С точки зрения страховщика, увеличение стоимости в наличных деньгах необходимо, по­скольку вероятность смерти застрахованного возрастает по мере того, как он становится старше. По такому полису либо доверенные лица страховате­ля получают сумму страхового пособия в случае его смерти, либо держатель полиса в определенное время может прекратить действие страхового конт­ракта и получить его стоимость в наличных деньгах. Как и в случае страхо­вания на определенный срок, полное пожизненное страхование может пре­дусматривать ряд вариантов и особенностей.
Большинство людей осуществляют пожизненное страхование, уплачивая одинаковые суммы взносов каждый год до тех пор, пока они не умрут или не прекратят действие страхового полиса (пожизненное страхование с постоянной уплатой взносов). В качестве альтернативы полисы пожизненного страхования могут быть куплены либо путем уплаты одинаковых взносов в течение устано­вленного числа лет и тогда в конце этого периода полис считается полностью оплаченным (пожизненное страхование с ограниченным периодом уплаты взно­сов), либо путем внесения разового взноса (страхование жизни с уплатой разо­вого взноса). Хотя полисы страхования с разовой уплатой мало используются в программах страхования жизни большинства семей, они могут быть привлекательными в качестве такого объекта инвестирования, который позволяет из­бегать налогообложения.
По сравнению со страхованием жизни на определенный срок пожизнен­ное страхование имеет явное преимущество, так как страховые взносы, на­капливаясь, составляют сумму, не облагаемую налогом, независимо от того, жив ли в данный момент страхователь. Этот полис также обеспечивает стра­ховое «покрытие» по соответствующей тарифной ставке в течение всей жиз­ни страхователя. Однако более крупное страховое возмещение на случай смерти, рассчитанное на каждый доллар страховых взносов, получают имен­но в случае покупки страхового полиса на определенный срок, и, кроме то­го, фактическое накопление стоимости в наличных деньгах при полисе по­жизненного страхования обеспечивает годовую норму доходности инвести­ций примерно в 5—8%, что часто ниже, чем можно было бы получить в случае альтернативных способов вложений. Поэтому некоторые финансо­вые консультанты рекомендуют покупку более дешевых полисов страхова­ния жизни на определенный срок и инвестирование сэкономленных за счет этого страховых взносов в другие финансовые инструменты.

Универсальное страхование жизни. Универсальное страхование жизни — это распространенная форма страхования, сохраняющая черты пожизнен­ного страхования, но одновременно обеспечивающая более высокий доход на единицу стоимости полиса в наличных деньгах, чем большинство поли­сов пожизненного страхования. По существу, универсальное страхование жизни сочетает страхование на срок, обеспечивающее страховое пособие в случае смерти, с укрытыми от налогов сберегательными счетами, по кото­рым выплачиваются проценты, сопоставимые со ставками денежного рынка. Универсальное страхование жизни имеет много других привлекательных свойств, которые отличают его от пожизненного страхования, включая пол­ное раскрытие информации о структуре издержек, более высокие ставки до­ходности в наличных деньгах, чем при пожизненном страховании, гибкость суммы «покрытия» и страховых взносов и, наконец, большую маневренность для держателя страхового полиса.
Когда приобретается полис универсального страхования жизни, взносы страхователя зачисляются на так называемый накопительный счет полиса, который аналогичен стоимости в наличных деньгах в полисе пожизненного страхования. Затем страховая компания, выпускающая полис, удерживает с этого счета стоимость страховки, а также комиссионные и плату за услуги. После этих удержаний на остаток счета начисляется процент по текущей ставке, которая, как правило, изменяется в зависимости от рыночных ставок доходности, но гарантируется, по крайней мере, на уровне установленной минимальной ставки (обычно от 4 до 5%). Большинство страховых компаний, осуществляющих универсальное страхование, выплачивают более высокие проценты на остатки счетов, чем проценты полисов пожизненного страхования. Более того, как и в случае с пожизненным страхованием, все или большая часть аккумулируемых доходов по полисам универсального страхования не облагаются налогом, так что многие инвесторы рассматривают их как форму инвестиций, защищенных от налогообложения. Доходы с накопительного счета полиса при универсальном страховании жизни могут частично сниматься со счета или служить обеспечением кредита, полученного страхователем, хотя в этом случае изымаемые суммы налогом облагаются. Напротив, полисы пожизненного страхования обычно не содержат положений о возможности снятия денег со счета. Держатель полиса универсального страхования может также занимать у страховой компании некие суммы с накопительного счета. (Это аналогично положениям пожизненного страхования.) Процент, взимаемый за такой кредит, обычно довольно низок, часто около 8% в год. Многие компании определяют нетто-значение этой ставки по отношению процента к минимальной ставке процента, начисляемого на остаток накопительного счета (т.е. вычитают его из минимальной ставки), и, таким образом, страхователю приходится платить только от 2 до 4% за кредит, полученный в страховой компании. Еще одно преимущество универсального страхования жизни состоит в том, что большинство полисов позволяет страхователю пропускать очередной срок взносов или сокращать их, если остаток накопительного счета полиса достаточен для того, чтобы уплатить ежемесячную стоимость страховки. Полис универсального страхования сам по себе не теряет силу, пока не исчерпывается накопительный счет. Напротив, большинство полисов по­жизненного страхования имеет более строгий график платежей. Еще одно преимущество универсального страхования заключается в том, что покупа­тель своими страховыми взносами оплачивает только фактическую страхов­ку (объем страховой ответственности) — разницу между номинальной стра­ховой суммой, указанной в договоре страхования, и остатком накопительно­го счета. Напротив, взносы пожизненного страхования обычно точно соот­ветствуют страховой сумме, указанной в договоре страхования.